کلیه دریافت‌ها و پرداخت‌های صندوق شامل وجوه حاصل از پذیره‌نویسی و صدور واحد‌های سرمایه‌گذاری پس از پذیره‌نویسی ، وجوه پرداختی بابت ابطال واحد‌های سرمایه‌گذاری و خرید اوراق بهادار، وجوه حاصل از دریافت سودهای نقدی اوراق بهادار و سپرده‌های بانکی و فروش اوراق بهادار،  و پرداخت هزینه‌های مربوط به صندوق، منحصراً از طریق این حساب یا حساب‌ها انجام می‌پذیرد.

به تشخیص مدیر و توافق متولی به تعداد لازم حساب یا حساب‌های بانکی  به ازای هر صنعت به صورت جداگانه به نام صندوق افتتاح می‌شود.